Для тех, кто планирует сделки по покупке или слиянию бизнеса, «ОЗФ ГРУПП» предлагает услуги Due Diligence (Дью Дилидженс) - комплексной проверки объекта инвестирования. Полнота информации, получаемой при такой проверке, позволяет коммерческим партнерам или инвесторам более глубоко оценить все аспекты сотрудничества.
Цель проведения Due Diligence
Анализ обязательств и выгод планируемой сделки проводится с помощью оценки всех аспектов развития приобретаемого бизнеса и выявления возможных рисков. Отсутствие комплексной проверки может послужить причиной судебных исков, плохих финансовых результатов, налоговых проверок и других неприятных последствий. Процедура Due Diligence позволит избежать или значительно снизить все возможные предпринимательские риски. Речь идет, к примеру, о риске приобретения пакета акций компании по завышенной стоимости; неисполнении обязательств предприятием-должником; утрате активов и имущества; привлечения к административной, налоговой или уголовной ответственности и многом другом. В независимом и компетентном осуществлении этих процедур заинтересованы как инвестор, так и сторона, привлекающая инвестиции.
Виды предоставляемых услуг Due Diligence
Operational Due Diligence. Операционный анализ описывает историю развития компании с комментариями относительно целевых рынков и сегментов, продукции, услуг, заказчиков, поставщиков, конкурентов и общей системы ведения бизнеса. Среди основных направлений Operational Due Diligence выделяются такие, как историческое развитие компании, организационная структура, менеджмент, покупки, продажи, персонал.
Financial Due Diligence. Это финансовый анализ, подтверждающий способность компании приносить доход. Его целесообразно осуществлять одновременно с аудитом, в ходе которого проверяется достоверность отчетности, правильность ведения бухгалтерского учета и соответствие всей документации нормативным актам. В ходе финансового Дью Дилидженс строится прогноз относительно перспектив бизнеса и финансовых потоков, уделяется особое внимание сопоставлению с текущим объемом торговли.
Tax Due Diligence. Данный вид анализа предполагает оценку возможности налоговой оптимизации коммерческой деятельности. Анализируются заключенные компанией сделки с учетом налоговых рисков и возможности нарушения требований законодательства. Одновременно оценивается риск предъявления претензий со стороны налоговых органов.
Legal Due Diligence. Правовая экспертиза определяет соответствие деятельность компании с действующими нормами в области трудового, гражданского, корпоративного права. Осуществляется рассмотрение учредительных документов, свидетельств, лицензий, титулов собственности на имущество, патентов, торговых марок, проверка исполнения заключенных договоров. В ходе проведения Legal Due Diligence разрабатываются рекомендации по приведению документации в соответствие с юридическими нормами.
Market Due Diligence. Анализ положения на рынке включает рассмотрение возможностей и перспектив производственного развития, сопоставление с потребностями рынка, оценку деятельности компании и основных игроков на рынке, определение способности для существования и дальнейшего продвижения. На этапе проведения Market Дью Дилидженс строятся прогнозы развития отрасли, анализируются возможности и наличие ресурсов для развития компании, ее партнеров и конкурентов.
Environmental Due Diligence. Это проверка влияния компании на природную среду. В настоящее время в связи с возросшей активностью международных стратегических инвесторов этот вид анализа стал особенно актуален. При рассмотрении любого проекта одним из условий своего участия в нем банк ставит минимизацию нанесения вреда экологии. При выявлении нарушений даются рекомендации по снижению уровня негативного воздействия на окружающую среду.
Technical Due Diligence. Данный вид анализа предполагает оценку основ технологического процесса. Он включает в себя изучение и экспертизу технической базы, применяемых производственных технологий, анализ правил эксплуатации оборудования и технологического потенциала предприятия.